كمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری
در اجرای حكم مقرر در بند ح ذیل تبصره 16 قانون بودجه سال 1397 كل كشور، دستورالعمل پذیرش اوراق اسناد مالی اسلامی بهعنوان ضمانت اعطای تسهیلات به پیمانكاران مجری طرحهای عمرانی كه ازاینپس دستورالعمل نامیده میشود، تدوین و ابلاغ میگردد.
ماده 1: در این دستورالعمل اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به كار میروند:
- قانون: قانون بودجه سال 1397 كل كشور،
- بانك: بانکهای عامل موضوع قانون كه بهموجب قوانین مربوط و یا مجوز بانك مركزی جمهوری اسلامی ایران تأسیس شده و تحت نظارت آن بانك در چهارچوب اساسنامه مصوب به عملیات بانكی اشتغال دارند،
- تسهیلات: تسهیلات قابلپرداخت به پیمانكاران مجری طرحهای عمرانی موضوع بند ح تبصره 16 قانون،
- اوراق بهادار اسلامی: اوراق اسناد مالی اسلامی بانام یا بینام موضوع بند ح تبصره 16 قانون از قبیل اوراق مشاركت، صكوك و اسناد خزانه اسلامی كه بهموجب قوانین و مقررات مربوط یا مجوز دولت، بانك مركزی جمهوری اسلامی ایران و یا سازمان بورس اوراق بهادار به قیمت اسمی مشخص برای مدتی معین منتشر میشود،
- شركت: شركت سپردهگذاری مركزی اوراق بهادار و تسویة وجوه (سهامی عام) كه طبق بند 7 ماده یك قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران تشكیل شده است،
- متقاضی: پیمانكار مجری طرحهای عمرانی كه شامل مشاوران، سازندگان و تأمینکنندگان تجهیزات طرحهای عمرانی و شخص حقیقی یا حقوقی كه طرف دیگر امضاءكنندگان پیمان است و دارنده یا مالك اوراق بهادار اسلامی بوده و وفق قانون، مفاد این دستورالعمل و سایر مقررات مربوط ابلاغی بانك مركزی جمهوری اسلامی ایران، درخواست اخذ تسهیلات از محل ضمانت یا وثیقهگذاری اوراق مذكور را دارد.
ماده 2: بانك مکلف است با رعایت مفاد این دستورالعمل و سایر مقررات مربوط، نسبت به پذیرش انواع اوراق بهادار اسلامی بهعنوان ضمانت تسهیلات پرداختی به متقاضی اقدام نماید.
ماده 3: توثیق كلیه اوراق بهادار اسلامی منتشره از طریق بازار پول در بانك عامل واگذاری اوراق مذكور از طریق سامانه سیما جهت ضمانت اخذ تسهیلات بانكی، تا پیش از معاملات ثانویه اوراق یادشده در سازمان بورس اوراق بهادار نیز امکانپذیر میباشد.
- تبصره: چگونگی توثیق اوراق یادشده بهمنظور ضمانت اخذ تسهیلات بانكی میبایست با هماهنگی متقاضی با بانك تسهیلاتدهنده صورت پذیرد.
ماده 4: آن دسته از اوراق بهادار اسلامی كه با تضمین بانك و یا مؤسسات اعتباری غیربانكی منتشر میگردد، از شمول اوراق بهادار اسلامی موضوع این دستورالعمل مستثنا میباشد.
ماده 5: بانك مكلف است قبل از اعطای تسهیلات، بدواً درخصوص صحت و اصالت اوراق بهادار اسلامی که توسط متقاضی ارائه شده، میزان نقدشوندگی و نیز سهلالبیع بودن اوراق مزبور در جهت حفظ منابع خود و حقوق سپردهگذاران، به طرق مقتضی اطمینان حاصل نماید.
ماده 6: فرایند توثیق اوراق بهادار اسلامی جهت ضمانت اخذ تسهیلات بانكی همچون سایر اوراق بهادار ثبتشده نزد سازمان بورس اوراق بهادار از طریق معرفی نماینده یا صاحب امضاء از سوی بانك و مراجعه به شركت و طی مراحل تعیینشده و نیز امضاء و ارائه فرم توثیق تكمیلشده از سوی طرفین وثیقهگذار و وثیقهگیر انجام میپذیرد. سازوكار اجرایی مربوط به نحوه توثیق اوراق ارائهشده توسط متقاضی و متعلقات آن، شامل سود متعلقه، حق تقدم متعلقه و غیره، حسب نوع سند، فرایند رفع توثیق و همچنین شیوه تكمیل اسناد و فرمهای مربوطه بر اساس دستورالعمل توثیق اوراق بهادار و سایر ضوابط و مقررات موردعمل سازمان بورس و اوراق بهادار و شرکت خواهد بود.
ماده 7: وجوه حاصل از سررسید نهایی اوراق مشاركت و اسناد خزانه اسلامی، در حكم اصل اوراق بوده و پس از سررسید نیز تا زمان تعیین تكلیف قطعی قرارداد توثیق، نزد شركت باقی خواهد بود.
ماده 8: پس از تحقق ضمانت از طریق توثیق اوراق بهادار اسلامی، حسب نوع سند، حق تغییر مالكیت یا تبدیل وثیقه و به غیر از موارد زیر، از وثیقهگذار سلب میشود:
- اجازه كتبی مؤسسه اعتباری،
- حكم مرجع ذیصلاح قانونی.
ماده 9: مفاد این دستورالعمل بههیچوجه نافی اجرای سایر ضوابط و مقررات ناظر بر اعطای تسهیلات خدمات بانكی ابلاغی از سوی بانك مركزی جمهوری اسلامی ایران ازجمله الزامات حاكم بر اعتبارسنجی دقیق متقاضی و ضرورت سنجش وضعیت چك برگشتی و بدهی غیرجاری وی و یا سایر مقررات مربوط نمیباشد.
این دستورالعمل در 9 ماده و 1 تبصره در سیزدهمین جلسه مورخ 29/07/1397 كمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازمالاجرا میباشد.